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標題:國防醫學院內部控制專案小組設置要點
刊登日:2024/2/5

內容



113 年 1 月 17 日本校112 學年度第 1 學期校務會議通過

一、 國防醫學院(以下簡稱本校)為建立有效內部控制制度並落實監督作業,依據行政院頒布「政府內部控制監督作業要點」、國防部「國軍強化內部控制及健全稽核機制實施規定」及「國防醫學院軍事教育基金管理及監督辦法」第三條規定,設置「國防醫學院內部控制專案小組」(以下簡稱本小組),並訂定「國防醫學院內部控制專案小組設置要點」(以下簡稱本要點)。

二、本小組設置委員九人至十一人,其中一人為召集人,由教育長擔任, 教務處長、總安處長、學務處長、研發室主任、主計室主任、資訊圖書中心主任為當然委員,其他委員由召集人指定本校相關單位主管或教職員擔任,必要時得邀請校外專家學者參與會議。
委員任期二年,期滿得連任之。教職員代表如離職,由召集人另行指派人員遞補。
本小組行政作業由本校軍事教育基金辦公室 以下簡稱基金辦公室)辦理,執行業務及協調有關事宜。
三、 本小組任務如下:
(一)執行內部控制教育訓練 。
(二)精進強化本校之內部控制制度。
(三)整合與檢討個別性業務內部控制作業。
(四)審核各單位所訂定之本校內部控制制度之作業規定。
(五)規劃及 執行內部控制制度自行評估作業。
(六)督導 各單位內部控制缺失 事項 及行政興革建議 檢討修正內部控制制度 。
(七)彙提本校內部控制辦理成效及承辦外部對內部控制評核之相關業務工作。
(八) 院長交辦事項或經本小組會議決議辦理之事項。

四、本小組每 學期 至少召開一次會議,必要時得召開臨時會。開會時,由召集人擔任主席;
召集人未能主持會議時,由其指定委員一人代理之。 委員應親自出席會議,當然委員不克出席會議時,得指派代表出席會議。
開會時應有委員過半數出席,始得開會。會議議案之決議,應經出席委員過半數同意行之。

五、本小組召開會議時,得請相關單位人員列席說明。

六、各單位內部控制應由各單位主管確實督導,研訂標準作業流程、控制重點及訂定自我檢查項目,彙整統一提報各該單位主管核定後,彙送基金辦公室提報本小組審議後實施,修正時亦同。

七、各單位應落實內部控制制度之執行,每年九月底前應由各單位主管督導所屬單位,至少辦理一次內部控制制度自行評估作業,填寫相關表件資料送基金辦公室彙整,提送本小組會議確認,以作為判斷控制作業有效性之參據 。

八、各單位每季辦理風險評估作業,滾動檢討及評量主要風險項目之風險值,以決定是否需採行新增控制機制因應該等風險,檢討結果應彙送基金辦公室提本小組確認。

九、本校業務之相關標準作業程序說明表 、流程圖、自行檢查之表件等書表格式, 由本小組統一訂定頒行。

十、內部控制稽核方式及程序,依本校經費稽核委員會內部稽核相關規定辦理。

十一、本小組各委員均為無給職, 但邀請校外專家學 者得支 給出 席費 、交通費及審查費; 本小 組運作所需行政費用,由 本校相關經費項下支應 。

十二、 本要點經校務會議通過,陳請院長核定後實施,修正時亦同。


承辦人

范家誠

連絡電話

18026

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國防醫學院內部控制專案小組設置要點 3
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  • 更新日期:2024-02-17